Calculadora PGBL vs VGBL — Qual Melhor para Sua Aposentadoria?
Compare PGBL e VGBL em segundos: veja o valor líquido na aposentadoria de cada plano, quanto de imposto você paga no resgate pela tabela regressiva e quanto o PGBL economiza no Imposto de Renda a cada ano.
Resultados
| PGBL | VGBL | |
|---|---|---|
| Total Aportado | — | — |
| Saldo Bruto no Resgate | — | — |
| Rendimentos | — | — |
| Alíquota IR (Tabela Regressiva) | — | — |
| Imposto Pago no Resgate | — | — |
| Economia de IR (Dedução dos Aportes) | — | — |
| Valor Líquido Final | — | — |
Valor Líquido na Aposentadoria: PGBL vs VGBL
Como Usar a Calculadora PGBL vs VGBL
Informe o valor do seu aporte mensal, por quantos anos você pretende contribuir e a rentabilidade anual esperada do plano. Depois, ajuste sua alíquota marginal de Imposto de Renda (7,5%, 15%, 22,5% ou 27,5%) e o aumento anual dos aportes. A calculadora projeta o saldo dos dois planos com juros compostos, aplica a tabela regressiva de IR no resgate e mostra o valor líquido de cada um: no PGBL, todo o saldo é tributado, mas você recebe de volta a economia de IR dos aportes; no VGBL, apenas os rendimentos são tributados.
Qual é a Diferença entre PGBL e VGBL?
A diferença está na tributação. No PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), os aportes são dedutíveis da base de cálculo do IR — até o limite de 12% da renda tributável anual — mas no resgate incide imposto sobre o valor total (aportes mais rendimentos). No VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), os aportes não são dedutíveis, e o imposto no resgate incide apenas sobre os rendimentos. Os dois usam a mesma tabela regressiva, que reduz a alíquota de 35% para 10% conforme o tempo de aplicação.
PGBL ou VGBL: Qual Escolher?
A regra prática é simples: quem faz a declaração completa do Imposto de Renda e paga alíquota de 15% ou 27,5% geralmente se beneficia mais do PGBL, porque a dedução anual compensa a tributação integral no resgate. Quem usa o desconto simplificado, é isento ou já deduz o limite de 12% da renda deve preferir o VGBL, que tributa apenas os rendimentos. Muita gente combina os dois: PGBL até esgotar os 12% de dedutibilidade e VGBL para os aportes que excedem esse limite. Simule os dois cenários acima antes de decidir.
Frequently Asked Questions
Qual é a diferença entre PGBL e VGBL?
No PGBL, os aportes são dedutíveis do Imposto de Renda (até 12% da renda tributável anual), mas no resgate todo o valor — aportes e rendimentos — é tributado. No VGBL, os aportes não são dedutíveis, porém no resgate apenas os rendimentos são tributados. Quem faz a declaração completa do IR geralmente se beneficia mais do PGBL; quem usa o desconto simplificado ou já deduz o máximo tende a ganhar mais com o VGBL.
Quando o PGBL vale mais a pena que o VGBL?
O PGBL costuma valer mais a pena para quem faz a declaração completa de Imposto de Renda e tem alíquota marginal de pelo menos 7,5%. Isso acontece porque cada aporte reduz o imposto devido naquele ano, gerando uma economia imediata. A dedução é limitada a 12% da renda tributável bruta anual. Se você usa a declaração simplificada, o VGBL normalmente é a melhor escolha.
Como funciona a tabela regressiva de IR na previdência?
A tabela regressiva reduz a alíquota conforme o tempo de aplicação: 35% em até 2 anos, 30% de 2 a 4 anos, 25% de 4 a 6 anos, 20% de 6 a 8 anos, 15% de 8 a 10 anos e 10% acima de 10 anos. Ela vale tanto para o PGBL quanto para o VGBL. Por isso, quanto mais tempo o dinheiro permanece investido, menor é o imposto pago no resgate.
Quem faz declaração simplificada deve escolher PGBL ou VGBL?
Quem opta pelo desconto simplificado do Imposto de Renda deve escolher o VGBL. O PGBL só oferece benefício fiscal para quem faz a declaração completa do IR.
Como funciona a tabela regressiva de IR no resgate da previdência?
Na tabela regressiva, a alíquota de Imposto de Renda começa em 35% (resgates em até 2 anos) e reduz 5 pontos percentuais a cada 2 anos, atingindo a alíquota mínima de 10% após 10 anos de aporte.